Proceso contable detallado del software financiero UFIDA
¿Conoce el proceso contable del software financiero UFIDA? ¿Entiende el proceso contable del software financiero UFIDA? Bienvenido a leer los conocimientos que aporta sobre el proceso contable del software financiero UFIDA.
Capítulo 1 Creación inicial de cuentas del sistema de contabilidad general
1 Creación de cuentas
Haga doble clic en el icono "Administración del sistema" en el escritorio y seleccione "Registrarse" en "Sistema". Ingrese a la interfaz de la consola de registro. Ingrese "admin" en el nombre de usuario.
Haga clic en "Aceptar" para ingresar a la interfaz de operación de administración del sistema.
Seleccione "Cuenta" "Nueva" en "Establecer" - Ingrese al asistente para crear un conjunto de cuentas ① Información del conjunto de cuentas---Ingrese el número del conjunto de cuentas----Ingrese el nombre del conjunto de cuentas --Modificar y habilitar el período contable---Ajustar la configuración del período contable--- [Siguiente paso]②Información de la unidad----Ingrese el nombre de la unidad----Ingrese la abreviatura de la unidad----[ Siguiente paso]③Tipo de contabilidad---Seleccione el tipo de empresa---Seleccione el tipo de industria----Seleccione el botón Cuentas preestablecidas para la naturaleza de la industria--- [Siguiente paso] ④Información básica----Seleccione si el inventario está clasificado Si los clientes están clasificados, si los proveedores están clasificados, si hay contabilidad en moneda extranjera----Completar---Seleccione para crear un conjunto de cuentas —Ajustar el esquema de codificación---Ajustar la precisión de los datos---Creación de cuenta. es exitoso----Active la cuenta configurada inmediatamente-Ingrese a la interfaz de activación del sistema-Seleccione el libro mayor---Ajuste la fecha de activación
2 Agregar operador de operaciones
Seleccione ". Operador" en "Permisos" -----Ingrese a la interfaz de administración del operador----Haga clic en "Agregar"---Ingrese el número, nombre y contraseña del operador (al menos dos operadores)---Salga de la interfaz de administración del operador ---Buscar todos los operadores-correcto--Salir
3 Permisos de operador
Seleccione en "Permisos" "Permisos"----ingrese a la interfaz de administración de operadores-seleccione el conjunto de cuentas ---seleccione el año fiscal--seleccione un operador--seleccione el administrador de cuentas---seleccione otro operador--agregar--(autorizar) Directorio público--(Autorización) Libro mayor--(Autorización) Otros módulos-- -Confirmar---Otros operadores operarán de acuerdo con los permisos mencionados anteriormente
Capítulo 2
1.Habilite el libro mayor
Haga doble clic en. Icono "Software de gestión empresarial Aisino U3 de información aeroespacial" en el escritorio---ingrese a la consola de registro---ingrese el número de nombre de usuario, contraseña---seleccione el conjunto de cuentas-- -Modificar la fecha de operación---Confirmar-- -Ingrese a la interfaz "Aerospace Information AisinoU3" Enterprise Management Software"
2. Inicialización del libro mayor
Realice las siguientes operaciones bajo la configuración básica:
1 Organización Configuración
Método: Archivo de departamento---Agregar----Ingresar código de departamento----Ingresar nombre de departamento---Guardar archivo de empleado---Agregar-- --Ingresar el código de empleado-- --Ingrese el nombre del empleado---Seleccione el departamento
Nota: Antes de ingresar al expediente del empleado, debe agregar un departamento antes de poder ingresar al expediente del empleado
2 Configuración de unidades de contacto
Método: clasificación de clientes, archivo de clientes, archivo de proveedores, método de configuración de clasificación regional es el mismo que el anterior
3 Configuración de inventario
Método: clasificación de inventario, inventario configuración del archivo El método es el mismo que el anterior
4 Configuración financiera
⑴Configuración de la cuenta de contabilidad
① Agregar nueva cuenta de contabilidad—[Agregar]—Ingrese el código de cuenta —Ingrese el nombre chino de la cuenta— -Seleccione contabilidad auxiliar---Confirmar---Agregar
Nota: A. Los temas se agregan de arriba a abajo, nivel por nivel
B. Una vez que se haya utilizado un sujeto, agregue niveles inferiores. Cuando se agrega una cuenta, el saldo de la cuenta original se cobrará automáticamente en la primera cuenta de nivel inferior recién agregada.
La contabilidad auxiliar debe ser. establecido en la cuenta de último nivel
② Modificar cuenta contable
Método: seleccione la cuenta que desea modificar y haga clic en Modificar o haga doble clic en la cuenta - abra la ventana de modificación de cuenta contable - modificar el contenido de modificación activo - realizar modificaciones - Aceptar - Volver
Nota: A. Cuando no se utiliza una cuenta, se pueden cambiar tanto el código como el nombre de la cuenta
B. Una vez Se utiliza una cuenta, el código no se puede cambiar y el nombre de la cuenta se puede cambiar
③ Eliminar cuenta de contabilidad
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B. Una vez que se utiliza una cuenta, no se puede eliminar
④ Especificar cuenta
Ventana de cuenta contable—Editar E—Especificar cuenta—0 Cuenta del libro mayor de efectivo —Cuenta a seleccionar Seleccione 1001 Efectivo en la columna - haga clic en ">"
- Enviar a la columna de cuenta seleccionada - 0 cuenta de depósito bancario en el libro mayor - Seleccione 1002 Depósito bancario en la columna de cuenta no seleccionada - haga clic en " >" para enviar a la columna de cuenta seleccionada - Confirmar
⑵ Categoría de vale
Ventana Categoría de vale—Seleccionar comprobante de contabilidad—Confirmar—Salir
Nota: A. Si no es un comprobante contable, se deben establecer restricciones. Cuenta
Las categorías de comprobantes se pueden eliminar y restablecer si no se usan, pero no se pueden eliminar una vez utilizadas
⑶ Pago y liquidación. configuración
Método de liquidación--Agregar-- Liquidación en efectivo, cheque en efectivo, cheque de transferencia, transferencia bancaria, transferencia por carta y otros métodos de liquidación: guarde después de cada adición
Condiciones de pago y apertura de cuenta banco se configuran de acuerdo con las necesidades de la empresa
En el libro mayor general Realice las siguientes configuraciones
5. Ingrese el saldo inicial
Método: Libro mayor- --Configuración---Saldo de apertura---Ingrese el monto en la columna de monto de la cuenta de último nivel (blanca) —La conciliación es correcta---Saldo de prueba-Salir
Nota: Se debe ingresar un saldo por la cuenta de nivel inferior, y la cuenta de nivel superior acumula automáticamente el saldo;
B usa la dirección para ajustar la provisión La dirección de la provisión de deudas incobrables y el saldo de depreciación acumulada es "crédito". La dirección solo se puede ajustar en la cuenta del libro mayor si es necesario ajustarla después de ingresar el saldo.
La dirección debe eliminarse antes de ajustar la dirección del saldo.
C El saldo. en letras rojas debe expresarse con un signo negativo
D La cuenta de contabilidad auxiliar debe hacer doble clic en la columna de saldo de cuenta para ingresar a la ventana de saldo de contabilidad auxiliar correspondiente para ingresar
E Después una vez completado el asiento del saldo, haga clic en Cálculo de prueba para obtener el saldo de prueba del saldo
F Haga doble clic en la columna de saldo para modificar el saldo ingresado
Capítulo 3 Operaciones diarias del libro mayor
1. Cambiar operador
Método: Interfaz del libro mayor---Registro del archivo (F)---cambiar nombre de usuario---ingresar contraseña-confirmar
2. Complete el comprobante
(1) Método para agregar un comprobante: Interfaz del libro mayor---Complete el comprobante----Agregar----Seleccione el tipo de comprobante-Modificar el fecha del comprobante-Ingresar el número de documentos adjuntos-Ingresar o llamar al resumen---Ingresar el código de cuenta (o referencia)----Ingresar el monto del débito---Ingresar--Ingresar el código de cuenta (o referencia)-- -Ingrese el monto del crédito (o use "=" para equilibrar automáticamente la diferencia de crédito)--Agregar--Guardar--- - Repita la operación anterior
(2) Agregue cuentas contables o clientes o proveedores cuando completar el comprobante
Al completar el comprobante---haga clic en el botón de referencia de la cuenta en la columna del código de cuenta Girar--- Ingrese a la ventana de referencia de la cuenta---Editar---Ingrese la contabilidad ventana de cuenta ---- Agregar
(3) Problemas a los que se debe prestar atención al modificar el bono:
1. El número de bono compilado automáticamente por el sistema no se puede modificar
2. La fecha de producción del documento no se puede modificar entre meses
3. El resto del contenido se puede modificar directamente en la ubicación del error correspondiente
(4) Modificar el pedido realizado por otros
Volver a registrarse---Cambiar el autor del pedido correcto---Ingresar al libro mayor--Completar el comprobante---Encontrar el comprobante incorrecto del creador del pedido-- -Utilice la tecla "Espacio"---El sistema le preguntará "¿Desea modificar las credenciales de otras personas?"-----Sí
(5) Agregar y eliminar líneas en el certificado
1. Usar adición de línea Se pueden insertar una o más entradas antes de la entrada donde se encuentra el cursor actual
2. Utilice eliminar línea para eliminar la línea de entrada donde se encuentra actualmente el cursor
(6) Invalidación de comprobantes, procesamiento de eliminación e interrupción de cuenta
Anular: completar la ventana del comprobante - hacer un documento - anular o restaurar
Eliminar y organizar: anular el comprobante ahora - complete la ventana del comprobante ----Creación de documentos---Organizar los comprobantes--Seleccione el período contable en el que se encuentran los comprobantes anulados---Ingrese la tabla de comprobantes anulados----Seleccione todo-- --Confirmar-----El sistema le pregunta "¿Aún necesita ordenar los comprobantes?" "Número de corte"------Se decide según la situación real
Ya sea para ordenar
3. Auditar comprobantes
Cambiar el operador a auditor------Ingresar el libro mayor----Auditar comprobante---Confirmar-- -Confirmar-- --Ingresar a la ventana de comprobante de auditoría---Auditoría---Comprobantes de auditoría por lotes------Salir
4. Contabilidad
Método: Cambiar el operador a persona contable----Ingrese el libro mayor---Contabilidad---Siguiente paso------Siguiente paso-----Contabilidad---El sistema activará automáticamente el conjunto de cuentas
Intente calcular si el saldo al inicio del período está equilibrado ----- Si está equilibrado - OK - el sistema inicia la contabilidad
Nota: 1. La contabilidad no se puede realizar sin la verificación del comprobante
2. Las cuentas pendientes del mes pasado no se pueden registrar este mes
3. Si el balance de comprobación del mes inicial no está equilibrado, no se puede registrar la contabilidad
5 Transferencia de fin de mes
Método: Transferencia de fin de mes ----Seleccione el traspaso de pérdidas y ganancias durante el período---Consulte ----Complete "beneficio del año" en el. cuenta de ganancias del año---Confirmar----Seleccionar todo---Confirmar---Generar un comprobante contable ----Guardar---Cambiar el operador como auditor (igual que el comprobante de auditoría)--- --Cambie el operador como contable (igual que el contable)
6. Cierre de fin de mes
Método: cambie el operador como contable---Ingrese el libro mayor ---Liquidación de fin de mes---Seleccione el mes contable---Siguiente paso---Conciliación----El sistema procederá automáticamente a la conciliación de cuentas------Conciliación completada---Siguiente paso--- -Ver el informe de liquidación-----Siguiente paso-----El sistema indica "La inspección de trabajo se completó y puede liquidar la cuenta"----Pagar (
No se puede pagar si está en rojo aparece la fuente)
Nota: 1. Los vales no se pueden completar para los meses que se han liquidado
2. Los vales no se pueden completar para los meses no contabilizados Pagar
7. Cancelar pago
Interfaz del libro mayor----liquidación de fin de mes---- - Seleccione el último mes de facturación------CTRL+SHIFT+F6----Ingrese la contraseña del administrador de cuentas----Confirmar---Cancelar
8. Restaurar el estado antes de la contabilidad p>
Interfaz del libro mayor----Libro mayor---Fin del período---Conciliación---Abra la ventana de conciliación----CTRL+H----El sistema solicita "El estado antes de restaurar la contabilidad está activado" ---Confirmar-----Salir de la ventana de conciliación-----Vale----Restaurar el estado antes de la contabilidad---Restaurar el estado antes de la última contabilidad o restaurar el estado antes de la fin de mes y comienzo de mes----Confirmar -----Ingrese la contraseña del administrador de cuenta----Confirmar
Nota: La persona que cancela el comprobante de auditoría y el comprobante de auditoría debe ser la misma persona
9. Consultar los libros de cuentas
Las empresas pueden configurar los libros de cuentas requeridos a través de "Mi banco de trabajo" en la parte inferior de la interfaz según sus propias necesidades. Los libros de cuentas correspondientes se pueden consultar en la interfaz "Caja bancaria" y "Gestión de correspondencia"
y, a través del botón "Imprimir", se imprimen los libros de cuentas correspondientes
10. Copia de seguridad de los datos contables
1. Configuración del plan de copia de seguridad
Haga doble clic en el icono "Administración del sistema"---Ingrese a la interfaz de administración del sistema-----Archivo----- Registro----Ingrese ADMIN en el nombre de usuario----Confirmar-----Ingrese a la interfaz de administración del sistema---- --Sistema----Establecer plan de respaldo-----Ingrese la configuración del plan de respaldo interfaz-----Agregar-----Ingrese el número del plan----Nombre del plan, frecuencia de ocurrencia, hora de inicio, días de retención, ruta de respaldo, etc. ---- Seleccione el número de cuenta ---- Agregar - --- Salir
2. Copia de seguridad del conjunto de cuentas
Interfaz de administración del sistema ---- Conjunto de cuentas - --Copia de seguridad----Seleccione el número de cuenta cuyos datos desea respaldar- ----Confirmar: el sistema comprime automáticamente la copia---Seleccione el destino de la copia de seguridad------Seleccione la carpeta donde se deben colocar los datos de la copia de seguridad---- --Confirmar----El sistema le indica que la copia de seguridad está completa-----Confirmar
Capítulo 4 Uso de estados financieros
Haga clic en "Finanzas" en el Informe de la interfaz del software de gestión empresarial AISINOU3 de información aeroespacial
"------Ingrese a la interfaz del estado financiero-----Archivo----Nuevo---Seleccione la naturaleza de la industria en la clasificación del módulo (debe ser la misma que la naturaleza de la industria al crear un nuevo conjunto de cuentas)-----Seleccione "Balance"---Confirmar----Ingrese a la interfaz "Balance"----En "Formato" en la esquina inferior izquierda-----Ingrese "Unidad de preparación "-----Haga clic en "Formato" Al "convertir a "datos", el sistema le preguntará "Si se debe recalcular toda la tabla"------Haga clic en No-----Datos-----Cuenta inicialización del conjunto-----Seleccione el número de conjunto de cuentas requerido y el año fiscal correcto----Confirmar----Datos-------Palabras clave---Ingresar-----Rellene el campo correcto año, mes y día-----Confirmar---- El sistema le pregunta "¿Desea volver a calcular la primera página de toda la tabla?" -----Haga clic en "Sí"------El sistema genera automáticamente el informe-----Puedes guardarlo en el archivo o generar una tabla EXCEL
Nota: La cuenta de resultados y otros estados se operan como se indica arriba
Expansión: General proceso contable del contribuyente
Es muy necesario entender primero el proceso financiero
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1. Pasos generales:
1. Completar el formulario. comprobante contable según el comprobante original o tabla resumen de comprobantes originales
2. Registrar el efectivo según los comprobantes contables de recibos y pagos y diarios de depósitos bancarios
3.Registrar libros de contabilidad detallados. sobre comprobantes contables
4. Resumir y preparar cuadros resumen de cuentas basados en comprobantes contables
5. Registrar el libro mayor según el cuadro resumen de cuentas
. 6. Al final del período, prepare el balance y la cuenta de resultados basándose en el libro mayor y el libro mayor detallado.
Si la empresa es pequeña y el volumen de negocios es pequeño, no se puede establecer. cree un libro mayor detallado y registre directamente cada transacción en el libro mayor. La práctica contable real requiere que los contadores registren cada transacción en el libro mayor, y el monto en el libro mayor es directamente el monto en la tabla de resumen de cuentas. Puede preparar tablas de resumen de cuentas cada cinco días, diez días o cada mes. Si el negocio es bastante grande, se pueden compilar una vez al día.
Contenido específico:
1. Lo primero que debe hacer cada mes es registrar el comprobante contable de acuerdo con el comprobante original (al realizar el comprobante contable, debe estar firmado por la persona financiera (gerente) con autoridad de firma, lo hará más tarde), y luego prepare una tabla de resumen de cuenta para registrar el libro mayor al final del mes o periódicamente (el motivo para registrarse a fin de mes es hacer un balance de comprobación a través de la tabla de resumen de cuenta para garantizar que los registros sean correctos). Cada vez que surge un negocio, se utilizan los comprobantes contables Registrar cuentas detalladas
2. Al final del mes, preste atención a la depreciación y amortización de los gastos diferidos si los gastos de inicio del nuevo negocio. todos se transfieren a las entradas de depreciación en el primer mes. Se debita de los gastos administrativos o de la depreciación acumulada de los gastos de fabricación. Este monto de depreciación se calcula con base en el valor original, el valor neto y la vida útil de los activos fijos. A final de mes se deben retirar impuestos y recargos, que en realidad son impuestos locales. Significa la retirada de impuestos y recargos, incluidos el impuesto a la construcción urbana, los recargos a la educación, etc., y las decisiones fiscales.
3. Después de preparar el cuadro resumen de la cuenta a final de mes, prepare dos entradas. La primera entrada: transfiera el monto total de las cuentas de pérdidas y ganancias a las ganancias de este año y debite los ingresos comerciales principales (ingresos por inversiones, otros ingresos comerciales, etc.) a las ganancias de este año.
La segunda entrada: debitar las ganancias de este año a los principales costos comerciales (impuestos y recargos comerciales principales, otros costos comerciales, etc.).
Después de la transferencia, si la diferencia está en el lado del débito, es una pérdida y no se requiere impuesto sobre la renta; si está en el lado del crédito, significa que se requiere impuesto sobre la renta sobre las ganancias.
Método de cálculo, impuesto sobre la renta = diferencia de crédito * tasa del impuesto sobre la renta, y luego realizar comprobantes contables.
Pedir prestado el impuesto sobre la renta para pedir prestado el impuesto a la renta - el impuesto sobre la renta a pagar, pedir prestado el beneficio del año en curso para pedir prestado el impuesto sobre la renta (aunque el impuesto sobre la renta está relacionado con la ganancia, no significa necesariamente que el la pérdida no pagará el impuesto sobre la renta, depende principalmente de la renta imponible ajustada. Si el monto es un número positivo, se debe calcular el impuesto sobre la renta. Al mismo tiempo, se debe prestar atención al impuesto sobre la renta. método contable. Cuando se utiliza el método de impuesto a pagar, los montos de la cuenta de impuesto a la renta y la cuenta de impuesto a pagar son iguales. Cuando se utiliza el método de impacto tributario, existe una diferencia horaria Los montos de la cuenta de impuesto a la renta y el impuesto. cuenta por pagar no son iguales).
4. Finalmente, con base en los activos del libro mayor (fondos monetarios, activos fijos, cuentas por cobrar, documentos por cobrar, inversiones a corto plazo, etc.) los pasivos (documentos por pagar, cuentas por pagar, etc.) ) patrimonio del propietario (real Prepare el balance con base en el saldo de las cuentas (información de ingresos, reserva de capital, ganancias no distribuidas, reserva excedente) (refiriéndose al monto registrado el último día de la cuenta del libro mayor) y prepare el saldo hoja basada en las cuentas de pérdidas y ganancias del libro mayor general o tabla de resumen de cuentas (como Preparar un estado de resultados basado en el monto incurrido (gastos administrativos, costos comerciales principales, ingresos por inversiones, recargos comerciales principales, etc.) (el monto incurrido se refiere al monto incurrido este mes).
(Con respecto a los ingresos del negocio principal y los impuestos a pagar, deben determinarse en función del monto del impuesto pagado en la oficina nacional de impuestos cada mes. Porque la máquina de control de impuestos imprimirá un formulario con números específicos)
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5. El resto es encuadernar comprobantes, redactar notas a informes, tablas de análisis, etc.
6. Prestar atención a las cuestiones:
a. Además de preparar comprobantes contables, salvo el registro de cuentas detalladas, todo se realiza a final de mes.
b. Al liquidar efectivo y cuentas bancarias al final del mes, los certificados de cuenta deben coincidir y los datos de la cuenta deben coincidir. Al comienzo de cada mes, ajuste la tabla de conciliación del saldo de la cuenta bancaria según el extracto bancario y preste atención para analizar los montos pendientes. Preste atención al momento de presentar la declaración de impuestos a principios de mes y no presente la declaración de impuestos tarde. Además, las facturas emitidas en el mes actual se registran en la cuenta de ese mes. Analice la antigüedad y el monto de las transacciones actuales cada mes, incluidas: cuentas por cobrar, cuentas por pagar y otras cuentas por cobrar.
3. Cuestiones de estados financieros:
Los estados contables empresariales incluyen cuatro estados, además del balance y el estado de resultados, también hay estados de distribución de ganancias y estados de flujo de efectivo. El estado de distribución de beneficios sólo debe prepararse al final del año, porque sólo al final del año la empresa distribuirá los beneficios obtenidos. El estado de flujo de efectivo solo se prepara de acuerdo con los requisitos del departamento de impuestos, y las diferentes regiones y provincias tienen requisitos diferentes. El departamento de impuestos le preguntará durante la inspección anual en abril. (Los gastos de administración, finanzas, negocios, fabricación y otros no tienen saldo al final del mes. Si el método de liquidación adopta el método del balance, el saldo se puede dejar en la cuenta de pérdidas y ganancias al final del mes; si hay un saldo en los gastos de fabricación, es un gasto que se asignará a los productos en progreso y se considera un gasto en el balance general. Debes mirar lo que tienes en el estado de resultados. Mientras esté en su cuenta, transferirá las ganancias. Esto no cometerá errores. Las ganancias del año en curso en el estado de resultados deben ser consistentes con las del estado de activos.
Detalles agregados:
1. El impuesto al valor agregado y el impuesto a la renta corporativa deben presentarse ante el impuesto nacional (las empresas registradas después del 1 de enero de 2002 solo pueden declararse ante el impuesto nacional
2. Certificación al final del mes (impuesto soportado al comienzo del mes (impuesto repercutido)
3. Basado en el salario, 100%, la tarifa de asistencia social es 14%, el fondo sindical 2%, la tarifa de educación de los empleados 2,5% (la ley tributaria estipula que las empresas, instituciones y grupos sociales que hayan establecido organizaciones sindicales deberán asignar el 2% del salario mensual total de todos los empleados al sindicato con base en la "Asignación del Fondo Sindical" emitida por la organización sindical. El "Recibo especial de pago" se deducirá antes de impuestos. "No se pueden emitir fondos sindicales, los fondos sindicales de los empleados retirados no se deducirán antes del impuesto sobre la renta corporativo)
4. Tres seguros y uno. Fondos: fondo de previsión de vivienda, seguro de pensiones, seguro médico, seguro de desempleo
5. Las tarifas de transporte, las tarifas de carga y descarga, las pérdidas razonables y las tarifas de inspección para las empresas de circulación se incluyen en los gastos operativos y las empresas industriales se incluyen en los costos.
6. Si la unidad no tiene un sindicato, no puede acumular fondos sindicales y no es necesario ajustarlos después de la acumulación. El impuesto sobre la renta solo debe acumularse una vez por trimestre y no es necesario acumularlo todos los meses. p>7. El efectivo generalmente se retira de la "cuenta de depósito básica". Generalmente, el efectivo no se puede retirar de la cuenta de liquidación, excepto en circunstancias especiales.
8. gastos de alojamiento, etc. Subsidio de alimentación, gastos de correo y telecomunicaciones, transporte de equipaje, gastos varios
9. Los diarios de caja se llevan durante 25 años;