Contenido y proceso del trabajo de caja:
1. Manejar los depósitos bancarios y el cobro de efectivo.
2. Responsable de la gestión de cheques, giros, facturas y recibos.
3. Preparar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero.
4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje.
1. Los viajes de negocios de los empleados se dividen en débito y no débito. Si necesita pedir prestado, debe completar el formulario de débito, luego enviarlo al gerente general para su aprobación y firma, y enviarlo. a la revisión financiera. Después de la confirmación, el cajero emitirá el pago.
2. Después de que el empleado regrese de un viaje de negocios, debe completar el certificado de pago con veracidad y colocar un recibo o factura en el reverso del formulario. Este debe estar firmado primero por el certificador. , y luego firmado por el gerente general, y el pago será reembolsado y luego aprobado por el contador. Después de la revisión, el cajero realizará el reembolso.
5. Pago de salarios de los empleados.
1. Recepción y pago en efectivo
(1) Para la recepción y pago en efectivo, el importe debe contabilizarse personalmente y prestarse atención a la autenticidad del billete. Si se recibe moneda falsificada, será confiscada y la persona responsable será responsable.
(2) Una vez que el efectivo se haya pagado en su totalidad, se debe estampar un "sello de pago en efectivo" en el documento original. La persona responsable será responsable del pago excesivo o insuficiente.
(3) Envía el efectivo recibido cada día al banco y no te quedes "sentado".
(4) Realice un trabajo diario de inventario de efectivo todos los días para garantizar que las cuentas sean consistentes. Prepare estados de cuenta de liquidación de efectivo para evitar pérdidas y ganancias en efectivo. El efectivo y sus equivalentes deben devolverse a la oficina del gerente general después de salir del trabajo.
(5) Generalmente, no manejamos servicios de pago en efectivo de gran denominación. El pago requiere procedimientos de transferencia o cambio. Circunstancias especiales requieren aprobación.
(6) No importa cuánto pida prestado el empleado al salir, el gerente general debe firmar, aprobar y utilizar la nota de débito para pedir prestado. Si el préstamo no es aprobado y surge alguna disputa, el responsable será el responsable.
2. Procesamiento de cuentas bancarias
(1) Al registrar diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar ser pretencioso. Procedimientos de cambio abiertos.
(2) Calcule el saldo de depósito de cada cuenta todos los días para que el gerente general y el contador financiero puedan comprender la operación de capital de la empresa y asignar los fondos. Complete el formulario de cierre antes de salir del trabajo todos los días.
(3) Conserva todo tipo de cheques en blanco y no los dejes al azar.
(4) El sello contable de la empresa suele estar en manos del cajero.
3. Revisión del reembolso
(1) Si la persona que maneja el certificado de pago lo ha firmado y si el certificador lo ha firmado. En caso contrario, habría que complementarlo.
(2) Si la factura original adjunta al certificado de pago ha sido alterada. Si es así, pregunte el motivo o es posible que no se le reembolse.
(3) Si las facturas formales se mezclan con recibos, de ser así, deben contabilizarse por separado (en principio, a excepción de las facturas financieras impresas con el sello de supervisión financiera, otros recibos no se pueden reembolsar ni deducirse antes de impuestos, suplemento del libro Zhong).
(4) Si hay más de 3 elementos completados en el certificado de pago. Si excede se deberá rellenar nuevamente.
(5) Si coinciden las cantidades grandes y pequeñas. Si no coincide se deberá corregir y rellenar.
(6) Si el contenido del reembolso es un reembolso razonable. En caso contrario, se debe rechazar el reembolso. Si existen motivos especiales, se debe revisar y aprobar.
(7) Si el certificado de pago está firmado por el gerente general. En caso contrario no se realizará ningún reembolso.
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