En el momento crítico del cambio de siglo, China dio un paso decisivo en su largo camino para unirse a la Organización Mundial del Comercio. Para la industria bancaria, esto significa que después de un período de concesiones, el mercado bancario comercial de China estará completamente abierto al mundo alrededor de 2005. En ese momento, los bancos con financiación extranjera (aprobados por el banco central de conformidad con el trato nacional) podrán operar cualquier negocio bancario en mi país. Este es un hecho preocupante para la industria bancaria de China, que todavía está en su infancia. Cómo guiar estratégicamente a los bancos extranjeros para que ingresen al mercado financiero de mi país, debilitar el impacto de la "adhesión a la OMC" y apoyar a la industria bancaria nacional es una cuestión urgente.
1. Análisis racional del estado de desarrollo de los bancos de financiación extranjera en mi país
Desde la introducción de las instituciones financieras de financiación extranjera en mi país en la década de 1980, hasta finales de Desde 1998, aquellas con la aprobación del Consejo de Estado pueden establecer bancos comerciales. Las instituciones de servicios financieros extranjeras tienen sucursales en 24 ciudades. Mi país ha aprobado oficialmente 172 bancos extranjeros en China. Entre ellos, hay 153 sucursales de bancos extranjeros, 7 bancos de empresas conjuntas chino-extranjeros, 6 bancos de propiedad absoluta y 6 empresas financieras de empresas conjuntas y con financiación extranjera. A excepción de los negocios en RMB, casi todos los negocios en el campo financiero se han abierto a instituciones financieras extranjeras. De hecho, las instituciones financieras extranjeras que operan negocios en RMB también están realizando activamente pruebas piloto.
Debido al vasto mercado en el campo de los servicios financieros de mi país, el sólido nivel de gestión básico y el estilo operativo flexible de los propios bancos con financiación extranjera, especialmente el buen entorno operativo creado por nuestro gobierno para los bancos con financiación extranjera, Los bancos extranjeros se encuentran en una posición competitiva muy favorable en China. Un análisis específico del impacto de la política de "diferenciación entre interior y exterior" de mi país sobre el desarrollo de los bancos con financiación extranjera es el siguiente:
(1) Las preferencias fiscales y políticas proporcionan terreno fértil para el desarrollo de bancos con financiación extranjera. (1) Incentivos fiscales. La tasa del impuesto sobre la renta para las empresas generales en mi país continental es del 33%, lo que es consistente con los estándares internacionales. La tasa del impuesto sobre la renta de los bancos especializados nacionales de mi país es del 55% y la de otros bancos comerciales es del 33%. Al mismo tiempo, los bancos extranjeros ubicados en zonas económicas especiales y zonas costeras disfrutan de tasas impositivas preferenciales del 15% al 30%. la mayoría de los impuestos comerciales están exentos y la tasa impositiva es significativamente más baja en los bancos chinos. Las diferentes tasas impositivas colocan a las instituciones financieras locales en una posición muy desventajosa para expandir su escala comercial, lo que genera desigualdad en la competencia entre los bancos chinos y extranjeros. (2) Descuentos empresariales. Aunque los bancos con financiación extranjera actualmente no pueden operar ciertos negocios, al mismo tiempo, los bancos con financiación extranjera pueden operar legalmente otros negocios que los bancos nacionales no pueden operar. Por ejemplo, a las instituciones financieras nacionales no se les permite realizar negocios de inversión dentro del país, mientras que a los bancos con financiación extranjera se les permite realizar negocios de inversión en moneda extranjera. (3) No se puede ignorar la diferencia en la carga política. Nuestros bancos, especialmente los cuatro principales bancos comerciales estatales, todavía tienen que asumir una parte considerable de las llamadas "responsabilidades sociales" más allá del contenido comercial estipulado en la "Ley de Bancos Comerciales". Algunos bancos de política que se han establecido. no eliminar a los bancos comerciales de la sociedad Completamente libres de obligaciones. Las obligaciones de los bancos extranjeros con las políticas nacionales son mucho más débiles que las de los bancos locales, y los gobiernos locales rara vez solicitan préstamos de política a los bancos extranjeros, mientras que los bancos locales a menudo están bajo una tremenda presión para ello. Además, los bancos extranjeros están menos sujetos a las políticas nacionales de control macroeconómico.
(2) La supervisión financiera es relativamente débil, lo que permite a los bancos extranjeros violar las regulaciones. Debido a la imperfección del sistema regulatorio financiero de mi país, varias regiones han relajado las regulaciones financieras para atraer inversión extranjera y apoyar activamente a los bancos extranjeros. Esto ha provocado problemas de supervisión insuficiente de los bancos extranjeros y competencia desigual. Hay muchas irregularidades en las actividades comerciales de los bancos con financiación extranjera. Los más comunes son: (1) El fenómeno de la conversión de beneficios es grave. Algunos bancos con financiación extranjera a menudo piden préstamos a sus oficinas centrales a altas tasas de interés y, al mismo tiempo, remiten a sus oficinas centrales los depósitos recibidos en China a bajas tasas de interés, transfiriendo así ganancias al extranjero, lo que provoca que los ingresos fiscales de mi país sufran grandes pérdidas. (2) Atraer depósitos en exceso de proporción. Las "Medidas de gestión de Shanghai para las instituciones financieras con financiación extranjera y las instituciones financieras conjuntas chino-extranjeras" estipulan: "Los depósitos recibidos por las instituciones financieras con financiación extranjera y las instituciones financieras conjuntas chino-extranjeras de China no excederán el 40% de los ingresos del banco. activos totales en China." Sin embargo, el fenómeno actual de captación excesiva de depósitos por parte de los bancos con financiación extranjera es bastante grave. (3) No existe capital de trabajo. Unos pocos bancos con financiación extranjera almacenan capital de trabajo en el extranjero o lo transfieren varias veces, lo que hace que el capital de trabajo sea falso. También hay algunos bancos extranjeros cuyos activos líquidos no alcanzan el ratio requerido. Según las regulaciones, la relación entre activos líquidos y depósitos de las instituciones financieras con financiación extranjera no puede ser inferior al 25%. De hecho, algunas llegan incluso a menos del 10%. (4) La retirada de reservas para insolvencias no es razonable.
No es razonable que muchos bancos con financiación extranjera reserven reservas para deudas incobrables. Algunos no las mencionan en absoluto. Algunas normas de retiro no están de acuerdo con las regulaciones chinas, pero otros solo retiran deudas incobrables. cuando ocurren o es probable que ocurran deudas incobrables. El monto de las deudas incobrables se retirará en cantidades iguales o aproximadamente iguales. Si no se producen deudas incobrables, no se realizará ningún retiro. (5) Operaciones ilegales en negocios de liquidación. Muchos bancos extranjeros utilizan métodos de competencia irrazonables en los negocios de liquidación, como reducir de forma privada los estándares de tarifas e invitar a los clientes a viajar al extranjero. Falta de documentos necesarios para manejar negocios de remesas, e incluso aceptar comprobantes falsos. (6) Pago insuficiente u omisión de reservas de depósitos. Según las regulaciones actuales de mi país sobre instituciones de servicios financieros con financiación extranjera, los bancos con financiación extranjera deben pagar reservas de depósitos al Banco de China de acuerdo con ciertas normas. Sin embargo, algunos bancos con financiación extranjera han hecho todo lo posible por pagar menos u omitir los depósitos. reservas.
La formación de la situación actual antes mencionada se debe principalmente a la insistencia de largo plazo de mi país en la política básica de "combinar políticas preferenciales con una estricta entrada y restricción del ámbito de negocios" para los bancos extranjeros. Específicamente, se trata de atraer bancos extranjeros proporcionando políticas preferenciales y proteger la industria financiera nacional subdesarrollada restringiendo estrictamente el alcance de los negocios. Implementada en la práctica, las deficiencias de esta política han intensificado, por un lado, la desigualdad de competencia, "auto" fortalecido la amenaza a los bancos nacionales y traído un fuerte impacto e impacto en las operaciones comerciales y el desarrollo de los bancos chinos, haciendo que los bancos chinos se encuentran en una posición muy desventajosa en materia de competencia; por otra parte, las excesivas restricciones comerciales a los bancos extranjeros han sido acusadas por la otra parte de ser una política discriminatoria, lo que ha afectado gravemente a la imagen de nuestro país en la comunidad internacional. Este tipo de política ya no puede adaptarse a los principios y requisitos de la adhesión de mi país a la OMC. Por lo tanto, cambiar el enfoque original de "políticas preferenciales más restricciones comerciales" y adoptar una combinación de relajar el alcance comercial y una supervisión estricta, utilizar las empresas para atraer inversión extranjera, utilizar una supervisión estricta para restringir los efectos adversos de los bancos extranjeros y apoyar a la banca nacional. La industria es la salida fundamental.
2. Los bancos extranjeros son guías estratégicas para ingresar al mercado financiero de mi país.
Para debilitar el impacto de "unirse a la OMC" en la industria bancaria, en esta etapa debemos tomar medidas. utilizar plenamente los principios y disposiciones pertinentes de la OMC y seguir una estrategia que combine un ámbito empresarial relajado con una supervisión estricta e implemente políticas de protección adecuadas para la industria bancaria nacional.
(1) Aplicación flexible de los principios y disposiciones pertinentes de la OMC
1. Comprensión precisa del principio de trato nacional. En el Acuerdo General sobre Aranceles Aduaneros y Comercio, el principio de trato nacional está estipulado como un principio básico, mientras que en el Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios (GATS), el trato nacional está estipulado como un compromiso específico. Según las reglas de negociación de la OMC sobre el comercio de servicios, cada miembro puede abrir selectiva y ordenadamente ciertos sectores o ramas de servicios en función de su propia situación real. En otras palabras, como obligación, el miembro pertinente solo brinda trato nacional a los servicios y proveedores de servicios de otros miembros en los sectores de servicios que se han comprometido a la apertura y otorga trato nacional en aquellas áreas que solo se han comprometido a la apertura pero no; siempre que se proporcione trato nacional, el miembro pertinente sólo puede brindar trato nacional a los servicios y proveedores de servicios de otros miembros. Abrir los mercados relevantes a los servicios y proveedores de servicios de otros miembros con base en el principio del trato de nación más favorecida sin brindar trato nacional; En sectores no incluidos en la lista de compromisos, los miembros están aún menos obligados a otorgar trato nacional.
2. Aplicación específica del principio de asimetría. El principio de asimetría es uno de los principios básicos del Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios. Su contenido se refleja principalmente en dos aspectos: uno es "una mayor participación en los cinco" por parte de los países en desarrollo, y el otro es una "liberalización gradual". La llamada "mayor participación" se encuentra principalmente en el Artículo 4, que exige que los países desarrollados brinden asistencia a los países en desarrollo a través de consultas, mejoren las capacidades de sus industrias de servicios nacionales y mejoren su eficiencia y competitividad, de modo que los países en desarrollo puedan más participar en el comercio mundial de servicios, y se debe prestar especial atención a ayudar a los países menos adelantados. La llamada "liberalización gradual" se encuentra principalmente en el Artículo 19. Significa que cada país en desarrollo miembro debe proporcionar medidas apropiadas basadas en su situación de desarrollo en términos de apertura de algunos sectores, flexibilización de menos tipos de transacciones y expansión gradual del acceso a los mercados. flexibilidad. En consecuencia, la mayor apertura del mercado financiero de mi país se puede llevar a cabo gradualmente en función de los objetivos políticos de mi país, el nivel de desarrollo del negocio de servicios bancarios y la distribución regional, mediante una introducción selectiva y un diseño optimizado, a fin de extender adecuadamente el tiempo de reserva. para los bancos chinos.
3. Uso flexible de cláusulas de trato de nación más favorecida. El trato incondicional de nación más favorecida es la disposición central del Acuerdo General sobre Aranceles Aduaneros y Comercio. Aunque el Acuerdo General sobre el Comercio de Servicios todavía mantiene este principio, muchas partes contratantes insisten en el trato condicional de nación más favorecida, argumentando que el trato más favorecido es el de la nación más favorecida. -El trato de nación favorecida debe basarse en la competitividad de la industria de servicios de cada país para determinarlo, o el trato dado a cada país beneficiario será diferente en función de los diferentes niveles de desarrollo.
Los países desarrollados también deben asumir más responsabilidades en la transmisión de información financiera, la venta de tecnología de servicios financieros y la importación de servicios intensivos en mano de obra, de conformidad con las disposiciones del Acuerdo General sobre Aranceles Aduaneros y Comercio en materia de trato diferenciado y la situación de las obligaciones preferenciales especiales de los países en desarrollo. En consecuencia, por un lado, mi país puede invocar el principio del trato incondicional de nación más favorecida para obtener un trato recíproco en la economía transnacional; por otro lado, China debería aprovechar activamente las circunstancias especiales de los países en desarrollo para solicitar un trato más preferencial; de la otra parte. En la práctica específica, cuando mi país abre su mercado financiero, es perfectamente posible imponer las restricciones necesarias al acceso al mercado y al trato nacional mediante negociaciones, y utilizar efectivamente medidas restrictivas para controlar adecuadamente la distribución, el número total y el número de sucursales de empresas con financiación extranjera. bancos en sus países de origen, y proporciones de control, etc., para evitar que los bancos extranjeros monopolicen o controlen el mercado financiero interno y garanticen la participación y el estatus de los bancos comerciales de propiedad estatal en el sistema bancario de nuestro país.
4. Uso razonable de cláusulas de garantía y cláusulas de excepción. La cláusula de salvaguardia del artículo 10 del AGCS estipula que debido a cambios imprevistos después de alcanzar compromisos específicos, la escala de importación de un determinado servicio ha aumentado significativamente, causando graves daños al mismo servicio nacional y a sus proveedores, o amenazando con causarlos. El país anfitrión podrá suspender total o parcialmente los compromisos acordados. El artículo 12 estipula que las restricciones, incluidas las restricciones a las transacciones de pagos y transferencias de divisas, pueden volver a imponerse cuando el país receptor tenga un desequilibrio grave en su balanza de pagos o se produzcan dificultades graves en el ámbito financiero externo. El artículo 14 estipula que el país anfitrión puede tomar medidas apropiadas cuando sea necesario para mantener el orden público y la ética pública, proteger la vida y la salud de los residentes, los animales y las plantas, prevenir el fraude, proteger la privacidad personal y los secretos de cuentas y garantizar la seguridad de la defensa nacional. medidas. Finalmente, el Apéndice (4) estipula que el país anfitrión puede tomar las medidas restrictivas necesarias por razones prudentes, con el fin de garantizar la integridad y estabilidad del sistema financiero y proteger los intereses de los inversores, depositantes y asegurados. Estas disposiciones brindan a nuestro país oportunidades y condiciones para proteger razonablemente la industria bancaria nacional. Debemos estudiar cuidadosamente y diferenciar entre situaciones e implementar una protección efectiva para la industria financiera nacional.
(2) Ajustes legales para implementar negocios relajados y estrategias regulatorias estrictas
En términos de la relación entre las leyes y regulaciones nacionales y las normas internacionales, muchas de las leyes y regulaciones que nuestro país ha promulgado e implementado están en línea con las normas reconocidas internacionalmente y las normas son inconsistentes. Por ejemplo, las instituciones con financiación extranjera que operan en RMB en mi país deben respetar las reservas internas, las tasas de interés de depósitos y préstamos y las regulaciones sobre préstamos de fondos, todas ellas formuladas en función de las condiciones económicas y financieras actuales de mi país, y están lejos de las vigentes. prácticas internacionales. Para adaptarse a las necesidades de "unirse a la OMC" y realmente implementar la estrategia de relajar los negocios y supervisar estrictamente a los bancos con financiación extranjera, el campo financiero debe acelerar la integración de la legislación nacional con la tendencia de la legislación internacional.
1. En términos del modelo legislativo para el acceso al mercado, se debe adoptar un modelo legislativo de vía única de “integración interna y externa”. Impulsada por la integración económica mundial, la legislación económica de los países en desarrollo (incluida China) se ha transformado del modelo legislativo original de doble vía de "separación de lo interno y lo externo" al actual modelo legislativo de vía única de "integración de lo interno y lo externo". , es decir, la implementación de La integración de la legislación económica relacionada con el exterior y la legislación económica nacional. La legislación financiera de nuestro país relacionada con el exterior también puede hacer referencia a este enfoque, por ejemplo, añadiendo un capítulo sobre "Instituciones bancarias con financiación extranjera" a la "Ley de bancos comerciales" para ajustar la relación entre la legislación financiera nacional y la legislación financiera relacionada con el extranjero. A juzgar por la práctica legislativa actual, los requisitos mínimos de capital registrado para el establecimiento de bancos comerciales estipulados en la "Ley de Bancos Comerciales" son obviamente incompatibles con los requisitos mínimos de capital registrado para los bancos con financiación extranjera y los bancos de empresas conjuntas establecidos en las "Condiciones de gestión para Instituciones Financieras Extranjeras". El modelo legislativo de vía única de "integración interna y externa" puede eliminar esta incongruencia y unificar ambas elevando el capital registrado mínimo de esta última.
2. En términos de control de entrada para bancos con financiación extranjera, se deben establecer estándares de entrada estrictos y condiciones de aprobación para controlarlo. En términos de la forma organizativa de introducción de instituciones financieras con financiación extranjera, mi país introduce actualmente tres tipos de instituciones financieras con financiación extranjera de tipo bancario, a saber, sucursales bancarias extranjeras, bancos con financiación extranjera (de propiedad total), bancos conjuntos chino-extranjeros. bancos de riesgo y una oficina de representación que no puede proporcionar servicios operativos reales. Desde la perspectiva de las autoridades de gestión financiera, la forma más segura de participación de capital extranjero es una oficina de representación, y la forma más peligrosa es una sucursal. La razón es que las sucursales pueden operar varios bancos, incluidos depósitos, negocios de préstamos y negocios fiduciarios permitidos por el gobierno. país anfitrión, y la sucursal es una persona jurídica extranjera, su negocio figura en el balance de su oficina central y está sujeto a una supervisión mínima por parte de la agencia de gestión financiera del país anfitrión y no puede ser controlado.
Las "Condiciones administrativas para instituciones financieras con inversión extranjera" de mi país no sólo no distinguen estrictamente entre las condiciones de establecimiento de sucursales y otras formas de instituciones financieras, sino que en la práctica también se centran en las sucursales. Para corregir esta tendencia y hacer que la introducción de bancos extranjeros sea más propicia para el desarrollo de la industria bancaria de mi país, debemos diferenciar las condiciones y procedimientos de aprobación para diferentes formas comerciales. Por ejemplo, se debe simplificar al máximo la aprobación de representantes extranjeros; se permite el establecimiento de bancos de riesgo compartido con bancos extranjeros como accionistas, pero el límite máximo de participación extranjera en el capital debe estar estipulado por ley; para las condiciones para que los bancos extranjeros establezcan sucursales en mi país y sus requisitos. El examen y aprobación de las instituciones financieras con financiación extranjera debe ser más estricto que el de otras formas de instituciones financieras con financiación extranjera; un sistema de examen y aprobación separado para las instituciones financieras con financiación extranjera; Se implementarán los bancos financiados y las licencias serán emitidas uniformemente por el Banco Popular de China.
3. En términos de gestión empresarial, cuando se trata de abrir bancos extranjeros para operar negocios en RMB, relajar adecuadamente los controles comerciales debería ser un proceso gradual y selectivo. En primer lugar, se requiere que los bancos con financiación extranjera que abran negocios en RMB tengan un desempeño sobresaliente, buena reputación, hayan estado operando en mi país durante un cierto período de tiempo y tengan una cierta escala; Se pueden seleccionar algunas zonas económicas especiales para abrir negocios en RMB.